对农村信用社信贷运作机制的思考 - 金融行业 - ITPUB论坛－专业的IT技术社区

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进一步改进支农信贷服务，提高服务水平，实现“社农双赢”，是农村信用社经营工作的重点和难点。如何抓住改革发展机遇，发挥地方中小金融企业优势，进一步完善信贷运行机制，提高信贷资金的质效，实现信贷服务功效与经营效益的最大化，是当前各级农村信用社急需探讨和研究的问题。笔者针对工作实际，从建立健全信贷管理约束和激励机制的角度上提出了以“四核定一挂钩”为主体信贷运作机制的构想，以求共同探讨。
    一、现行信贷机制存在的弊端和问题
   1、信贷管理约束机制的硬化和激励机制的僵化。近年来随着金融体制改革的不断深化，农村信用社自我约束机制和风险意识明显增强，对贷款全面实行了“四包”（包放、包收、包管理、包效益）的责任管理制度。此项管理虽然在强化信贷管理责任，防范贷款风险上起到了促进作用，但由于它对贷款风险管理的责任过于强调对信贷人员的约束惩罚措施，机动性不强，灵活性不足，缺乏相应的激励机制。形成贷款放的多、承担风险大，集体收益高、个人报酬低的局面。基层社信贷员责任与收益的不对称，挫伤了放贷积极性，产生了“惜贷”、“惧贷”的心理。
   2、富余资金的充足与优质高效的信贷载体不足。随着商业银行农村市场的退出和农村金融秩序的规范，基层信用社各项存款大幅度的增长，资金较为富裕，支付能力充足。而在现行社会信用环境和农村经济基础未得到强劲提升的情况下，信贷买方市场低迷，优质的信贷载体严重不足，出现了信用社有钱放不出，效益难提高，贷款门槛高，需资户难贷款的难题。因此，如何发扬农村信用社支农主力军作用，建立与发展市场经济运行体系相适应的农村经济结构成为农村信用社支农工作成效的一个重要问题。
   3、农村信贷需求的多样化与信贷服务功能的单一化。近年来，农业产业结构得到了较大的调整，农村经济交易频繁，信贷需求量逐渐扩大，对服务方式和方法提出了新的要求。而目前农村信用社推行的信贷服务主要以面向经营大户投放的抵质押贷款和针对购买生产资料投放的小额农户信用贷款，额度受限，周转时间短，远远满足不了当前农村多层面的信贷需求。信贷服务与信贷需求和质量要求脱节。
    二、“四核定一挂钩”信贷机制的具体内容
   根据以上存在的问题和弊端，笔者从完善管理机制和提高激励机制方面提出了“四核定一挂钩”的信贷机制的构想。“四核定一挂钩”是对信贷员工作质量考核的一种方法，即根据基层社单一信贷员分管区域的大小、农户数、产业门类、经济状况等因素核定每个信贷员的月均贷款余额；核定发放贷款质量；核定全年贷款利息收入；将放款质量、数量、利息收入与信贷人员全年的报酬相挂钩；年终根据信贷员工作业绩核定等级，实行分类管理。
   1、核定贷款数量。根据年度各项经营目标，结合本地经济发展需求和有效信贷投放空间进行测算，合理核定信贷员的放贷最低数量。即根据信贷员分管区域的农户总数、经济总量、个体私营经济户的数量、规模大小等情况，结合前几年区域内的贷款余额，确定当前贷款最低月均余额。
   2、核定贷款质量。发放的贷款在确保质量的前提下，必须放得准、管得好、有效益、收得回。为确保质量，防范增量贷款风险，可以采取以下措施：一是提高质押贷款的比重。抵质押贷款余额必须达到个人放款总量的一个比例之上；二是严格权限管理。在信贷员授信限度内，只要贷款主体合格，用途合理，信贷员有贷款发放权，超过授信额度的必须经各级贷款管理委员会批准，并办好抵押担保等手续。同时对抵押物进行认真变现分析，对担保资格进行审查；三是实行存量贷款风险追究制。每年对信贷员负责的增量贷款进行风险核定。如由管理失严，审查失误等人为因素造成新的不良贷款的，对核贷员进行经济处罚，降低级别。由不可抗拒等非人为因素造成的免于责任追究，只责令落实、保全债务。
   3、核定利息收入。对每个信贷员按核定的最低月均贷款余额，存量贷款余额，测算出贷款平均利率，推算出全年应收利息收入作为核定收入基数，按人建档，建立个人贷款利息收入分户帐，定期掌握进度。
   4、绩效挂钩。将信贷员利息收入实绩与个人的收入挂钩，实行有奖有罚，区别对待。根据任务量，核定信贷员收息基数任务，对超额完成收息任务实行比例计奖，上不封顶，每欠收的进行惩罚。
   5、划分信贷员工作等级。年终根据信贷员个人工作业绩从贷款质量、贷款累收累放数量、创收额度、贷款风险程度、信贷档案管理、信贷服务质量等6个方面进行细化、百分量化评分，依据分数核定信贷员的等级。等级高的信贷员可以在贷款发放额度、利率等方面优于等级低的信贷员。此外信贷员等级还作为评先、晋级、提干的重要依据。信贷员工作等级一年评定，核查一次，并签定授信责任书。
三、“四核定一挂钩”机制的作用
   1、实现信贷数量和质量的统一。“四核定一挂钩”的信贷机制充分把握了贷款数量与质量的统一性，在做好贷款责任落实和风险控制的基础可以确保贷款投放的质量，在绩效考核的分配机制刺激下，寻求贷款的最大效益。信贷员势必根据各自管辖区域内的经济情况和发展趋势，调整贷款投放，寻求最佳信贷载体，积极营销贷款，及时清收到期贷款，加速资金周转。
   2、体现贷款风险管理和效益化对称的原则。“四核定一挂钩”的方法充分化解了贷款效益化与风险防范的矛盾。通过对信贷员等级管理，贷款授信管理，大额贷款的审批审核制度，以及增量贷款的风险责任追究，既规范了贷款管理，又分散了由单个人贷款发放带来的信贷风险，权责利最佳的结合和协调。便于信贷员根据自己的权限发放和管理贷款，寻求贷款的最大效益化。
   3、以贷款增量的优化来化解贷款风险。低劣的资产质量和高额的亏损是农村信用社永远的痛，在改革方案未到位，优惠政策难出台的情况下，这些“窟窿”和“包袱”必须由信用社自己去消化、去解决。但在金融市场竞争白热化，利润微利化的情况下，如果只单一地依靠清收现有的非正常贷款来创造利润促进发展，那加快发展的目的就会落空。“四核定一挂钩”信贷营运行新机制，在大量压缩非正常贷款的基础上，倡导信贷营销策略，以求增量带动存量，依靠营销带来利润，从增量的优化来稀释贷款风险，从不良贷款相对额和绝对额的下降上控制贷款风险，实现降比增效、加快发展。
   4、激活信贷员营销贷款的积极性和工作的主动性。“四核定一挂钩”的目的主要是通过分配机制的杠杆来激发信贷员营销贷款的积极性，实现效益的最大化。实行绩效挂钩，联绩定级，以级定权的管理模式，会极大地增强信贷员的工作积极性和主动性。
   
    四、“四核定一 挂钩”推行中应注意的问题
   1、必须牢牢把握服务“三农”的信贷服务宗旨不动摇。立足农村，服务“三农”是农村信用社立社之本，发展之源。前几年，不少农村信用社走入了一个经营亏损、风险上升、农民信任度下降的怪圈，其中最重要，也是最根本的原因就在于长期以来农村信用社逐步偏离了合作制轨道，背离了支农大方向所造成。“四核定一挂钩”信贷机制的运行过程中，必须将信贷服务的市场定位在农村，服务对象定位在“三农”，严防和禁止驱利下的信贷资金“非农化”倾向。在贷款政策上要突出以支农、助农为服务主体，从投向政策、总量政策、利率政策、管理措施上向“三农”倾斜；在服务措施上要全方位、多样化地提供方便快捷的金融服务，满足农村信贷需求，服务农村经济发展。
   2、创新信贷服务品牌，提升信贷服务的广度和深度。信贷服务品种单一，资金效率低下是目前农村信用社的一个不争现实。在农村产业结构调整力度加大，农村经济交易活跃的情况下，如何发挥农村信用社点多、面广的区域优势以及信贷服务灵活，手续方便快捷的服务优势，提升信贷服务的质量是有效开展“四核定一挂钩”机制的关键。笔者认为只有在创新信贷服务品种，树立品牌意识上做文章。要在继续整治农村信用环境，树立诚信意识的基础，结合现已开展农户小额信用贷款已获得的经验，适时地推出农户联保贷款、个体工商户信用贷款、种养加大户的扶持贷款、公务员信用贷款，农田水利贷款，荒山荒滩开发贷款、乡镇居民综合消费贷款、大学生助学贷款等一系列的贷款服务品种，延伸信贷服务层面，提高服务内涵。同时要适当放宽贷款条件，优惠利率支持，提供优质配套服务，全方位地为农村服务。
   3、严把增量贷款的风险控制关。贷款管理实行权限控制下授信管理模式，并不是不顾贷款的风险而一味地追求效益，而是在保证贷款投放准确，手续规范合格，资金无风险下的信贷资金效益的最大化。为防止贷款管理“一放就死，一放就乱”现象的产生，在推行“四核定一挂钩”的机制过程，还必须把增量贷款的风险控制放在重要位置，全方位、多途径地严控贷款风险。笔者认为可采取以下措施：一是贷款发放公示制。管辖信贷员对管辖地域内的权限下的贷款定期向社会公示，公布贷户姓名、金额、还款时间、贷款方式等内容，接受信用社和社会的检查监督，扩大贷款的透明度；二是实行贷款辖域管理。为避免跨区贷款、关系贷款以及多头贷款，必须对贷款实行辖域管理制。根据贷款人的居住地由包片信贷员负责贷户的信用等级评定、贷款核定、贷款发放及收回管理，责任人为包片信贷员；三是贷款事后审计核定制。各社指定人员对包片信贷员的贷款管理，进行不定期地审计核定，检查贷款的投向是否合规，手续是否完善，贷款质量是否高效，清收处置是否到位，发现问题及时处理纠正。
   4、注重非正常贷款的清收盘活。在推行信贷运行新机制的过程中，如果过分地注重增量贷款的增效性，而忽视了存量资金资产的清收盘活，就会顾此失彼，得不偿失。前面已经陈述农村信用社的贷款只能靠清收来解决。信用社的非正常贷款正处于高风险的态势，其资金的安全性、效益性面临着考验，如果不从快从严地进行清收、保全，损失将是巨大的。因此在加大贷款的营销过程中，还必须加强存量资产的清收盘活。要对现有的存量贷款根据地域全部落实到包片信贷员；要提高存量贷款清收在任务中的比重，提高计酬比例；对乡镇企业贷款、村组集体贷款要实行领导挂帅，重点突击，采取多种方法进行分解、处置、盘活。总之通过“四核定一挂钩”信贷机制的运作，达到信用社存量盘活、增量盘优的目的。
    近年来，随着信贷内控机制的不断加强，各金融机构的信贷管理水平有了明显提高，信贷风险也得到了有效控制，但笔者在调查发现，当前的信贷管理存在如下三大误区，在一定程度上制约着信贷业务的进一步拓展。主要表现在：
误区一：授信行为盲动，过程缺乏有效监控
授信贷款的出现和正确使用，减化了贷款审批的发放程序，及时满足了企业的合理资金需求，同时也减少了贷款的风险损失。但从当前授信行为的操作情况来看，商业银行对企业的统一授信，属于银行的“内部行为”，各商业银行之间各自为政，缺乏信息沟通，又无统一的查询系统，一家商业银行无法单独实施对企业贷款风险的总量控制，在一定程度上削弱了授信管理的作用。一家企业可获得多家银行授信，轻而易举地取得多头贷款，这无疑给银行的信贷管理埋下连环风险的隐患。
据调查，有的商业银行为扩大市场份额，争取优质客户，在核定企业授信额度时，并未按照授信程序对企业的资产负债及承受能力进行全面分析、评价，而是尽量满足客户的需求，人为提高授信额度。有的商业银行在对所谓“规模”企业授信时，错误地认为企业实力雄厚风险小，在授信分析上花费过多时间会失去拓展机遇。因此，授信时只是左顾右盼其他金融机构对该企业的投入如何，盲目跟进。一旦企业出现经营风险，就只能依赖信贷退出的“果断与迅速”。
有鉴于此，商业银行应在全面分析和掌握授信企业资质、行业景气的情况下，严格规范和完善对企业授信额度审批程序，对授信额度的使用情况进行不间断跟踪监控；人民银行应依靠现有信贷登记咨询系统，开发新的程序，切实加强对授信行为的及时预警和监控。
误区二：轻视第一还款来源，贷款过分依赖担保
在目前的贷款管理实践中，一些商业银行及其信贷人员认为只要有贷款保证、有抵押或质押，还款来源就有保障，因此出现了贷款发放过分依赖担保的倾向，错误地将贷款担保作为衡量贷款风险高低、决定是否发放贷款的主要依据，认为有了担保则万事大吉、高枕无忧，而忽视对借款人偿债能力的审查，更不注意对借款人贷后经营状况、贷款使用情况等方面的情况进行跟踪。
根据贷款五级分类法，只要第一还款来源出现了问题、需要考虑以第二还款来源归还的贷款，就将被定为次级类贷款，即属于“不良贷款”范畴。此时，贷款担保只是一种象征性、警示性和保护性的额外的保障。因此，第一还款来源能否得到有效落实体现了银行信贷经营管理的水平的高低。
再则，由于我国对债务人惩罚、制约机制尚待完善以及保证人履约意愿普遍淡薄的现实，追索保证人通常不得不通过诉讼。而在司法实践中存在着较多不利于银行权益的因素，处理担保的诉讼成本过高、行政干预、执行困难等问题，势必导致贷款形成损失。
综上所述，我们认为只有第一还款来源才是贷款风险的决定性因素，商业银行应将贷款管理的重点放在对第一还款来源的关注上。着重对借款人第一还款来源和发展前景作出合理判断，对影响还款的不利因素进行分析。这才是保障贷款安全、提高贷款质量的关键所在。
误区三：责任追究矫枉过正，“零风险”颇遭非议
近年来，部分商业银行片面追求贷款安全，不切实际地提出贷款“零风险”指标，实行贷款责任终身追究。在实践过程中，我们发现这种做法不能客观评价风险成因，容易将信贷经营风险和信贷责任人风险混为一谈。
众所周知，银行是高风险的经营行业，根本不存在“零风险”，在信贷投放中更是不可能不出现风险。一味要求贷款发放“零风险”的必然导致零市场、零业务、零效益。应当看到，增加信贷投入与规范经营管理之间，信贷营销与风险防范之间是对立的统一，银行规范贷款管理的出发点只是要把贷款风险控制在可承受的限度内，而“惧贷”、“惜贷”才是银行经营的最大风险。因此，我们应该正确认识和把握这一辩证关系，找准增加信贷投入与风险防范的结合点，把握形势，抢占商机，加快信贷市场的拓展。